Kunnanhallitus
Pöytäkirja 12.08.2024/Pykälä 154

Kunnanhallitus 12.08.2024 § 154  

430/00.04.02/2024  

 Valmistelijat kunnanjohtaja Heidi Rämö, johdon erityisavustaja Tuulia

Rinne

Kuntalain 46 §:n mukaan omistajaohjaus tarkoittaa toimenpiteitä, joilla

kunta omistajana tai jäsenenä myötävaikuttaa yhtiön ja muun yhteisön

hallintoon ja toimintaan. Lempäälän konserniohjeen mukaan

konsernijohdon tulee omistajaohjauksen ja muun vuorovaikutuksen keinoin

viestiä tytäryhteisöille ne kuntastrategiassa ja talousarviossa asetetut

tavoitteet, jotka tytäryhteisön tulee omassa liiketoiminnan suunnittelussaan

ottaa huomioon. Hallintosäännön 4. luvun 1 §:n mukaan Lempäälän

kunnan konsernijohtoon kuuluvat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja.

Kunnanvaltuusto hyväksyi kuntastrategian 25.5.2022 § 27. Kuntastrategiasta on löydettävissä painopistealueita ja tavoitteita, jotka

antavat suuntaa tytäryhtiöiden omistajaohjaukseen.

Konsernijohdon tavoitteellinen omistajaohjaus asettuu kuntastrategian ja

talousarviotavoitteiden välimaastoon. Kuntastrategia ohjaa kunnan

toimintaa pitkällä aikavälillä (2022-2030) kun taas talousarviotavoitteet

asetetaan yhdeksi vuodeksi kerrallaan ja siten, että tavoite tulee saavuttaa

talousarviovuoden aikana. Konsernijohdon omistajaohjauksen tueksi

laadittava tavoitekortti toimii konsernijohdon keskipitkän aikavälin

tahtotilana, joka antaa omistajaohjauksen yksittäisille toimenpiteille

suuntaa talousarviovuodet ylittäen. Tavoitekortti on konsernijohdon

työkalu.

Tavoitekorttityöskentelyn päätehtävänä on muodostaa konsernijohdon

näkemys siitä, miksi yhtiö on olemassa ja miten se toteuttaa omistajan

tahtotilaa keskipitkällä aikavälillä (kohta 1). Sen lisäksi sillä on kaksi

muutakin tehtävää (kohdat 2 ja 3):

1) Tytäryhtiökohtainen tavoitekortti on konsernijohdon omistajaohjauksen

väline. Tavoitekorttiin kirjataan omistajan tahtotila.

Konsernijohto käyttää tavoitekorttiin kirjattua omistajan tahtotilaa

valmistelunsa ja päätöksentekonsa tukena, kun se antaa ennakkokannan

yhtiötä koskevassa asiassa tai valmistelee valtuustolle yhtiötä koskevaa

päätöstä. Tavoitekortti toimii siten muun muassa kunnan ja yhtiön

talousarviotavoitteiden valmistelun tukena. Onnistuneessa

omistajaohjauksessa kunnan yhtiötä koskevat yksittäiset päätökset ovat

linjassa konsernijohdon hyväksymän tavoitekortin kanssa.

Tavoitekortti toimii myös yhtiön oman valmistelun tukena. Vaikka yhtiö

tekee päätöksensä itsenäisesti ja pyytää erikseen kunnalta

ennakkokannan konserniohjeen mukaisissa asioissa, toimii tavoitekorttiin

kirjattu tahtotila valmistelua suuntaavana ohjeena.

2) Tytäryhtiökohtainen tavoitekortti toimii myös raportoinnin välineenä.

Yhtiön kirjaamat ajankohtaiset asiat yhtiöstä ja yhtiön toimintaympäristöstä

vahvistavat konsernijohdon käsitystä omistamastaan yhtiöstä ja

mahdollistavat omistajatason ratkaisujen oikea-aikaisen etsimisen.

Tavoitekortti ei muuta kunnan olemassa olevia käytäntöjä

perusraportoinnin eli konserniseurannan ja -valvonnan osalta.

Pääasiallinen toiminnan ja tavoitteiden raportointi tapahtuu

osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.

3) Tavoitekortti toimii perehdytyksen välineenä. Tavoitekortin alkuun on

kuvattu yhtiön perustiedot, kuten toimitusjohtaja, hallitus, perustamisvuosi

ja henkilöstö, yrityksen liikevaihto ja muut tunnusluvut sekä yhtiön tehtävät

siten kuin ne on todettu yhtiöjärjestyksessä, kunnan talousarviossa ja

yhtiön perustamisvaiheessa.

Tavoitekortin kautta mm. uudet päättäjät kunnanhallituksessa ja yhtiön

hallituksessa pääsevät kootusti tutustumaan yhtiön tehtäviin ja

tarkoitukseen.

Näiden kohtien lisäksi tavoitekortissa käsitellään yhtiötä koskevia

omistajatason strategisia riskejä. Kunnan toiminnan osalta sisäinen

valvonta ja riskienhallinta on kunkin yksittäisen, kunnan palveluja tuottavan

yhteisön toimivan johdon tehtävä, mutta kunnan on sopimuksilla,

konserniohjeilla ja muilla omistajaohjauksellisilla toimilla varmistettava, että

sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmät toimivat myös näissä

peruskunnan ulkopuolissa organisaatioissa (HE 268/2014 vp, s. 168).

Tavoitekortin käsittely 2024

Kunnanhallitus otti tavoitekortteja koskevan toimintamallin käyttöön viime

keväänä 2023 ja päätti kunkin tytäryhtiön osalta omistajan tahtotilan

keskipitkälle aikavälille. Tässä käsittelyssä konsernijohto palaa näihin

tavoitteisiin, niiden seurantaan ja mahdolliseen päivittämiseen sekä yhtiötä

koskeviin ajankohtaisiin asioihin. Käsittely mahdollistaa sen, että kunnalla

ja yhtiöllä on vahvempi pohja lähteä valmistelemaan seuraavan vuoden

talousarviotavoitteita. Seuraavan kerran tavoitekortteja käsitellään jälleen

keväällä 2025.

Tavoitekortteja on valmisteltu kunnan konsernijohtoryhmässä sekä

yhtiökohtaisissa valmistelutapaamisissa alkuvuonna 2024, joihin osallistui

yhtiön toimitusjohtaja, puheenjohtaja, kunnanjohtaja ja johdon

erityisavustaja.

Ennen kunnanhallituksen käsittelyä tavoitekortti on käsitelty yhtiön

hallituksessa, jossa yhtiön hallitus on luonut tavoitekorttiversion, johon se

on valmis sitoutumaan. Kunnanjohtajan esitys tavoitekortin sisällöksi on

kuitenkin itsenäinen.

Lempäälän Vesi Oy omistajan tahtotilan toteuttajana

Lempäälän Vesi Oy:tä koskevat, tärkeimmät keskipitkän aikavälin tahtotilat liittyvät kuntakehityksen mahdollistamiseen perusinfrastruktuuria rakentamalla, omaisuudesta huolehtimiseen sekä vesimaksujen kohtuullisuuteen. Lisäksi yhtiöltä odotetaan liiketaloudellisesti kannattavaa toimintaa ja kuntakonsernin synergiaetujen hyödyntämistä. Yhtiö on ollut mahdollistamassa viime vuonna Lempäälän kuntakehitystä erityisesti Saikan alueella, ja yhtiö on saneerannut vesihuoltoverkostoja mahdollisuuksien mukaan. Veden perusmaksut ovat kuitenkin hieman Tampereen kaupunkiseudun keskiarvoa korkeammalla.

Lempäälän Vesi Oy:tä koskeva tavoitekortti on kokousasian

liitteenä. Tytäryhtiökohtaiset tavoitekortit ovat osittain salassa pidettäviä

asiakirjoja julkisuuslain 24 §:n 1 momentin kohdan 20 perusteella. Lisäksi

tavoitekorteissa voi olla ei-julkista tietoa, mikä tarkoittaa sitä, että asia tulee

julkiseksi vasta myöhemmin (julkisuuslaki 6 §). Tavoitekortin julkinen osa,

joka sisältää yhtiön perustiedot sekä omistajan tahtotilan, julkaistaan

verkkosivuilla.

Toimivalta: Kuntalain 48 §:n mukaan konsernijohto

vastaa kuntakonsernissa omistajaohjauksen toteuttamisesta sekä

konsernivalvonnan järjestämisestä, jollei hallintosäännössä toisin määrätä.

Hallintosäännön 4. luvun 1 §:n mukaan Lempäälän kunnan

konsernijohtoon kuuluvat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Hallintosäännön

4. luvun 2 §:n mukaan kunnanhallitus laatii vuosittain kuntakonsernin

sisäisten yhteisöjen omistajaohjauslinjaukset. Tavoitekortti toimii

hallintosäännössä tarkoitettuna vuosittaisena omistajaohjauslinjauksena.

Hallintosäännön 10. luvun 3 §:n mukaan konsernijohto vastaa

konserniyhteisöjen ohjauksesta sekä yhteisöjen sisäisen valvonnan ja

riskienhallinnan järjestämisen ja tuloksellisuuden valvonnasta.

Lisätietoja kunnanjohtaja Heidi Rämö, heidi.ramo@lempaala.fi, 040 133

7803

Esittelijä Kunnanjohtaja

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää hyväksyä Lempäälän Vesi Oy:n tavoitekortin omistajan tahtotilaksi. Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi tavoitekortissa esitetyt muut tiedot, ajankohtaiset asiat ja riskienhallinnan osuuden.

Päätös Kunnanhallitus päätti hyväksyä Lempäälän Vesi Oy:n tavoitekortin omistajan tahtotilaksi. Kunnanhallitus merkitsi tiedoksi tavoitekortissa esitetyt muut tiedot, ajankohtaiset asiat ja riskienhallinnan osuuden.

 Merkittiin pöytäkirjaan, että Lempäälän Vesi Oy:n toimitusjohtaja Lasse Sampakoski saapui kokoukseen ennen tämän pykälän käsittelyä klo 15.28  ja poistui kokouksesta tämän pykälä käsittelyn aikana klo 16.04.

 Merkittiin pöytäkirjaan, että Pasi Huhtala saapui kokoukseen tämän pykälän käsittelyn aikana klo 16.01.

Tiedoksi Lempäälän Vesi Oy:n hallituksen puheenjohtaja ja toimitusjohtaja